稅收季節讓您備感壓力嗎？特別是對於第一次進行投資的個人，如果不確定投資的方式，有時會使稅收變得更加複雜。 但是，如果這些投資稅項經過良好的規劃，您將更有機會知道如何更有利的分配自己的資產。讓我們開始吧！
首先：什麼是資本利得稅？
每當您賣出任何形式的投資資產以獲取利潤時，這都是資本收益。這些投資包括股票、共同基金、期權等。從任何商品，服務或投資中獲利，意味著您必須將其作為IRS(美國國稅局)納稅申報表上納稅年度的應納稅收入的一部分。
現在，有兩種不同類型的資本收益。分別是長期資本收益和短期資本收益。
長期資本收益是一個術語，用於描述您從持有一年以上的投資中獲得的利潤。長時間持有一項投資可以有機會降低稅率。
短期資本收益則用於描述您從持有不到一年的投資中獲得的利潤。這就會按照普通所得收入的稅率徵稅。
如何向國稅局報告我的資本利得？ 🤑
值得慶幸的是，聯邦稅法要求投資公司披露您在上一個納稅年度從投資中獲得的確切利潤。在大多數情況下，您的券商會在每年的1月到2月底之前發送1099張表格。如果您是Firstrade客戶，則應該已經通過郵件或電子郵件收到了它們。如果您認為您應該要收到，但卻不記得有收到這樣的信件，也不用擔心。您可以登入到您的賬戶，然後從以下位置下載表格：我的賬戶>電子檔案>稅務文件。
如果您想使用軟件報稅，您可以使用TurboTax軟件並享有Firstrade的獨家折扣。該程序將詢問您是否收到1099，然後接著提供導入文檔的相關說明。
如果您在稅收方面有其它疑問，我們建議您可以諮詢會計師，他們或許可以幫助您找到減輕資本利得稅或罰款的最佳方法。
第二：有什麼方法能將資本利得稅最小化？ 🏎
即使擁有最專業的會計師或券商，您仍然需要為資本收益繳交稅款。但是，有許多方法可以將這項稅款最小化。 💣
您可能沒有注意到，但實際上您可以利用401K賬戶和其他IRA賬戶來減少資本利得稅。
這是因為：
羅斯(Roth)退休賬戶中的任何投資均免稅
從羅斯(Roth)賬戶提款時，無需再另外繳稅。
您對401k或IRA賬戶所作的任何供款都能夠減少當年的應繳所得稅。（這意味著您今天可能可以少付任何資本利得稅！現在就開設IRA退休賬戶。）
利用”賣出股票的稅款收穫”(Tax-loss harvesting)來抵銷資本收益
您不會總是獲得投資回報。並非是因為您做錯了什麼，而這就是遊戲進行的方式。每當您必須以低於最初投資本金的價格出售一項投資資產時，您就會面臨我們稱之為“資本損失”的情況。
不過，”賣出股票的稅款收穫”(Tax-loss harvesting)可以幫助您將資本損失用於抵銷掉資本收益所產生的稅款。我們將在下面給您一個很好的例子。
您有一個投資賬戶，大部分的投資都獲得了不錯的收益。但您的其中一支股票不幸的在六個月後下跌了10％。這意味著如果您在此時賣出，您將只能虧本出售。但是好處是您現在可以利用這一項損失來抵銷您其它的資本收益稅款，以減輕整體資本利得稅收負擔。
如果您的資本損失超過資本收益，您還可以利用這項資本損失抵銷任一納稅年度的所得應稅，最高抵銷額可達每年3,000美元，這是減輕您所得稅負擔的一種方式。
不過通常情況都並非如此簡單直接。因此，如果您有比較複雜的稅賦情況，我們建議您聘請專業人士來幫助您進行適合您的稅務規劃。